Le REER et le CELI permettent tous deux de faire croître l’épargne à l’abri de l’impôt pendant qu’elle demeure dans le compte. Leur différence principale se situe au moment où l’avantage fiscal est obtenu.
Le REER : une déduction aujourd’hui
Une cotisation REER réduit généralement le revenu imposable de l’année. Les retraits seront toutefois imposables plus tard. Le REER peut donc être avantageux lorsque votre taux d’imposition actuel est plus élevé que celui prévu au retrait.
Les droits inutilisés peuvent être conservés pour une année future où la déduction aura davantage de valeur.
Le CELI : des retraits libres d’impôt
Une cotisation au CELI n’accorde pas de déduction, mais les retraits admissibles ne sont pas imposables. Le montant retiré s’ajoute de nouveau aux droits de cotisation l’année suivante.
Cette flexibilité convient aux projets à court ou moyen terme, au fonds d’urgence et aux personnes qui souhaitent limiter leur revenu imposable à la retraite.
Choisir selon votre situation
Le revenu, l’horizon et l’utilisation prévue de l’argent comptent davantage que le nom du compte. Une personne au revenu élevé peut privilégier le REER et réinvestir son remboursement dans un CELI. Une personne dont le revenu est plus modeste peut commencer par le CELI et conserver ses droits REER.
- Comparez votre taux d’imposition actuel et futur
- Vérifiez si votre employeur offre une cotisation équivalente
- Tenez compte de l’effet des retraits sur les prestations
- Respectez vos droits de cotisation disponibles
Souvent, la réponse est une combinaison
Le REER peut soutenir la retraite à long terme pendant que le CELI garde une réserve accessible pour les projets et les imprévus. Répartir l’épargne entre les deux crée davantage d’options au moment des retraits.
Le CELIAPP peut également être pertinent pour une première propriété, selon l’admissibilité et les règles applicables.
À retenir
Le bon choix dépend de votre réalité, et non d’une règle universelle. Une stratégie coordonnée entre REER, CELI et autres comptes peut améliorer à la fois l’efficacité fiscale et la flexibilité.
Ce contenu est fourni à titre informatif seulement et ne remplace pas un conseil financier, fiscal, juridique ou d’assurance adapté à votre situation.